Финансы и Бухгалтерия

 
Продукты
Главная книга (Баланс предприятия)
Модуль предназначен для ведения бухгалтерского и управленческого учета, как в отдельных компаниях, так и в холдингах, имеющих сложную, территориально распределенную структуру, обработки информации в любом количестве аналитических разрезов, получения всех форм отчетности, требуемых законодательством.
Баланс предприятия также предназначен для контроля передачи данных из оперативного в бухгалтерский контур. Все документы, по которым необходимо осуществить проводки, попадают в этот модуль из "Оперативного учета". Проводки по документам могут осуществляться двумя способами. Во-первых, при необходимости контроля правильности документов возможно создание проводок по каждому документу отдельно. Во-вторых, для ускорения процесса все документы могут быть проведены автоматически в пакетном режиме.
Система "Лексема" также обеспечивает взаимосвязь между документами и проводками. В случае если по какому-либо документу были сделаны проводки, удаление документа может быть осуществлено только при наличии соответствующих прав доступа. При необходимости удаления документа в модуле сначала осуществляется автоматический откат проводок. После этого документы, по которым были сделаны проводки, становятся доступными для удаления.
При внесении изменений в документы, созданные в "Оперативном учете", система позволяет автоматически сформировать исправительные проводки в бухгалтерском и управленческом учете.
Поддерживается произвольный план счетов на каждый период. Широкие возможности по настройке плана счетов позволяют получать множество разнообразных аналитических форм с необходимыми уровнями вложения.
Подсистема позволяет также вести количественный учет и учет в двух валютах. Имеется возможность кроме стандартных отчетов (Оборотная ведомость, Главная книга, Анализ счета, Журнал операций, Оборотный баланс, Оборотная ведомость, Шахматная ведомость и прочие стандартные формы бухгалтерской и налоговой отчетности) с различным набором параметров (аналитика, период, счет и т.п.) строить любые специфические отчеты, используя встроенный построитель отчетов.
Учет основных средств
Учет основных фондов
Выполняет функцию организации учета (наличие, износ, движение, переоценка, выбытие) основных фондов и нематериальных активов предприятия, получения анализов о наличии, износе, движении, переоценке основных средств (в разрезе материально ответственных лиц и т.п.), а также учета расходов на капитальное строительство с отнесением затрат на карточки капитальных вложений.
При регистрации новых основных средств и нематериальных активов в инвентарные карточки заносятся все необходимые данные: наименование, серийный номер, описание, имя подразделения, к которому приписан данный актив, материально ответственное лицо, первоначальная стоимость, способ начисления амортизации и другие параметры.
Возможна разукомплектация ОС на отдельные объекты, на основании чего может быть произведено частичное списание ОС. В карточке ОС хранится информация о сумме начисленной амортизации по каждому из видов учета. Система имеет встроенный справочник классификаторов ОКОФ, который облегчает выбор амортизационной группы. Возможно раздельное начисление амортизации, как для целей налогового учета, так и для управленческого и бухгалтерского учета. Реализованы прекращение начисления износа и возобновление начисления износа.
Реализован набор параметрических отчетов таких, как:
  • Ведомость наличия ОС/НМА (в разрезе групп ОС, подразделений)
  • Движение ОС/НМА за период
  • Ведомость поступления/выбытия объектов ОС/НМА за период
  • Свод/ведомость амортизации по объектам ОС/НМА за период
  • Справка по ОС/НМА - отчет, отображающий для выбранного основного средства информацию обо всех операциях, производившихся с ним от ввода в эксплуатацию до выбытия
  • Отчет по подразделениям - показывает перечень ОС, числящихся в данном подразделении
  • Сведения о наличии и движении основных фондов и других нефинансовых активов (Форма №11-1)
Стандартной возможностью является выкачка проводок в баланс предприятия.
Налоговый учет
Модуль налогового учета решает задачи автоматического ведения регистров налогового учета, получения налоговой отчетности и заполнения налоговой декларации. Аналитические регистры модуля содержат всю необходимую детальную информацию о проводимых операциях и имущественных объектах налогообложения.
Налоговый учет представляет собой систему обобщения информации для определения налоговой базы по налогу на прибыль на основе данных первичных документов, сгруппированных в соответствии с установленным порядком.
Многие данные, которые необходимо использовать для формирования регистров налогового учета могут быть извлечены из данных бухгалтерского учета. Существуют два пути ведения налогового учета:
  • Ведение бухгалтерского учета с применением как можно большего количества данных бухгалтерского учета для создания регистров налоговой отчетности.
  • Ведение налогового и бухгалтерского учета параллельно.
В "Лексеме" применяются оба пути для облегчения ведения налогового учета. Например, для ведения налогового учета по основным средствам используется второй способ ведения налогового учета, параллельно бухгалтерскому учету, рассчитывается амортизация по налоговому учету. При этом налоговый отдел работает с той же карточкой ОС, что и бухгалтерия, используя все данные бухгалтерского учета. Результатом этого, является автоматическое формирование необходимых регистров: расчета амортизации ОС, информации об объекте ОС и др.
Для построения основных регистров доходов и расходов в системе используется первый способ ведения налогового учета. Все необходимые данные бухгалтерского учета участвуют в автоматическом формировании регистров основных и прочих доходов и расходов.
В модуле реализованы: единый иерархический справочник кодов доходов и расходов, расчет налоговых регистров и их представление в единой динамической. Для заполнения декларации по налогу на прибыль реализован расчет итогов по кодам доходов и расходов.
Визуальное представление итогов в соответствии с иерархией, определенной в справочнике кодов доходов и расходов, реализовано с помощью "Отчетов". Из любого регистра пользователь может перейти непосредственно к отчету реестра первичных документов. Это обеспечивает "прозрачное" ведение учета и позволяет документально обосновать каждую цифру в налоговой декларации.
Модуль предусматривает автоматизированное составление "Декларации по налогу на прибыль". Полную автоматизацию налогового учета обеспечивает гибкий механизм настройки налоговых проводок.
Управление финансами
В модуль "Управление финансами" входят подсистемы, позволяющие автоматизировать все операции с наличными и безналичными денежными средствами.
Касса
Подсистема предназначена для ведения документооборота кассовых операций (приходный кассовый ордер, расходный кассовый ордер, кассовая книга) и получения оперативной информации по кассовым операциям и остаткам кассовой наличности. В подсистеме ведется учет кассовых операций по видам документов, контрагентам, видам валют, видам движения денежных средств, местам ведения и др. признакам. Реализовано автоматизированное формирование кассовой книги.
Платежные документы
Подсистема предназначена для формирования всех видов платежных документов, которыми оперирует банк. Реализован многовалютный учет, учет банковских операций по видам расчетных счетов организации, видам документов, контрагентам, видам валют, видам движения денежных средств и др. признакам. Поддерживается работа с неограниченным количеством расчетных счетов предприятия и контрагентов. Возможность разносить платежи по соответствующим статьям доходов и расходов позволяет контролировать использование денежных средств. SQL версия позволяет получить практически любой срез информации по работе с расчетными счетами предприятия с помощью настраиваемых анализов: анализ остатков денежных средств, анализ движения денежных средств в разрезе контрагентов, видов деятельности, статьям движения денежных средств и др. Реализована возможность связи с банком через "Клиент-банк".
Ценные бумаги
Подсистема предназначена для учета операций с ценными бумагами (векселями, акциями, РНО и т. д.) по эмитентам, контрагентам, датам погашения и др. Имеется возможность формирования любых печатных форм, сопровождающих процесс движения ценных бумаг (акт приема-передачи, договора и т.п.). Реализована возможность получения анализов остатков и движения ценных бумаг в разрезе контрагентов, договоров и т.д.
Отгрузка - оплата
Подсистема предназначена для получения оперативной дебиторской и кредиторской задолженности. Задолженность формируется в разрезе счетов-фактур, оплат, контрагентов, договоров, сроков. Включает в себя:
  • выставление счетов фактур покупателям и регистрацию входящих счетов поставщиков,
  • формирование акта сверки и акта взаимозачета,
  • автоматическое построение книги покупок и книги продаж.
Имеется уникальная методология автоматизированного сопоставления счетов-фактур с оплатами с учетом налогообложения.
Стандартной возможностью является выкачка проводок в баланс предприятия.